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Servicio Municipal de Agua Potable y Alcantarillado COCHABAMBA

Noticias

Compromiso de lograr la autosostenibilidad y eficiencia

11
April
2022
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RESUMEN EJECUTIVO DEL INFORME IPR-CI-001/2021

INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021

RESUMEN EJECUTIVO

ENTIDAD: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario “SEMAPA”

REFERENCIA: Informe sobre la evaluación del Sistema de Control Interno por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2021.

INFORME N°: IPR-CI-001/2022

RESULTADOS: Las deficiencias que se exponen fueron las siguientes:

  1. Diferencias determinadas en las circularizaciones en las Cuentas por Cobrar y Pagar
  2. Observaciones en Otras Cuentas a Cobrar a Largo Plazo y Anticipos a Corto Plazo sin movimiento desde gestiones pasadas
  3. Deficiencia en el Inventario de Materiales al cierre de la gestión 2021
  4. Terrenos y Edificaciones que forman parte del Patrimonio de la Entidad sin documentación legal
  5. Construcciones, Estudios y Proyectos de Inversión, que afectan su exposición en los Estados Financieros
  6. Obras concluidas no incorporadas al Activo Fijo al 31 de diciembre de 2021
  7. Reclasificación de Cuentas a Resultados Acumulados de Gestiones Anteriores
  8. Observaciones en los usuarios con descarga industrial que afecta a los ingresos
  9. Falta de Facturación a usuarios que no presentaron NIT y/o Carnet de Identidad, lo que afectó a las recaudaciones
  10. Años de antigüedad incorrectamente registrados en Otras instituciones y sin sustento
  11. Previsión para Beneficios Sociales para Gerentes de Área
  12. Inconsistencia entre el Estado de Recursos y Gastos y la Ejecución Presupuestaria de Gastos de la gestión 2021
  13. Deficiencias Contables
  14. Deficiencias en las Notas a los Estados Financieros con relación a los Estados Financieros Gestión 2021
  15. Deficiencias en la Administración de Activos Fijos Gestión 2021
  16. Deficiencia en el Inventario de Activos Fijos al cierre de la Gestión 2021
  17. Vehículos y motocicletas sin documentación legal
  18. Cuentas reclasificadas a Cuentas de Orden, sin el adecuado análisis y sin documentación de respaldo
  19. Contratos para la instalación de agua potable y alcantarillado sanitario pendientes de pago que afectan los ingresos
  20. Falta de actualización de la Declaración Jurada de Doble Percepción, por parte de algunos funcionarios e inexistencia de procedimiento
  21. Deficiencia en la contratación de Personal Eventual

 

Cochabamba, 28 de marzo  de 2022